Після кримінальної справи компанія «перевзулася» і залишила державі 12-мільйонний податковий борг

Спроба засновників південного агротрейдера сховатися від податкових мільйонних штрафів шляхом повної зміни назви, профілю діяльності та власників зазнала юридичної поразки. Київський окружний адміністративний суд повністю задовольнив позов фіскалів та ухвалив стягнути з компанії-втікача понад 12,3 млн грн. Проте схема з «реінкарнації» фірми з прифронтової зони в пасажирського перевізника під Києвом робить реальне повернення грошей у бюджет малоймовірним.

Про це повідомляє телеграм-канал «Судом по схемах» із посиланням на судове рішення від 2 липня 2026 року у справі № 320/50510/25.

Епізод перший: «чорна» соя та кримінал на митниці «Порубне»

Історія компанії, яка сьогодні називається ТОВ «Бейлін Гоу» (код ЄДРПОУ 45551819), розпочалася на півдні України. Раніше підприємство мало назву ТОВ «АГРОЗЕРНО ОПТ» та було зареєстроване у деокупованому місті Снігурівка Миколаївської області.

Згідно з матеріалами кримінальної справи № 715/1538/25 (ухвала Глибоцького районного суду Чернівецької області від 04.07.2025), восени 2024 року керівництво фірми організувало масштабну схему тіньового експорту:

Читайте по темі: From fake platforms to Rocket and Kyiv real estate: investigators traced 36 million euros and froze the assets of fraudster Timur Rokhlin’s family

• Соєві боби та соняшникову олію масово скуповували у фермерів за готівку без жодних документів.

• Для легалізації продукції перед митницею використовували підроблені договори та накладні від імені фіктивного ТОВ «ФГ АГРОКОЛОС ОПТ».

• Вантажівки намагалися переправити до Румунії через пункт пропуску «Порубне — Сірет».

Коли схему викрили, тодішня заступниця директора підприємства оперативно пішла на угоду. Компанія швидко сплатила пораховані правоохоронцями дрібні збитки щодо ПДФО та військового збору на суму 194 207,17 гривні, а саму посадовицю суд звільнив від кримінальної відповідальності «у зв’язку зі зміною обстановки». Вона одразу звільнилася, а кримінальну справу влітку 2025 року закрили.

Епізод другий: великий аудит ДПС та «евакуація» в Бровари

Проте радість організаторів схеми була передчасною. Сплата 194 тисяч гривень виявилася лише початком. Одразу після закриття кримінального провадження, 8 липня 2025 року, податківці Миколаївщини провели комплексний аудит фірми та нарахували реальні штрафи та недоїмки на астрономічну суму — 12,3 млн грн (ППР № 1221514290708).

Зрозумівши, що фірму простіше «поховати», ніж платити мільйони, бенефіціари запустили стрімкий процес юридичної мутації:

1. Кардинальна зміна профілю: ТОВ «АГРОЗЕРНО ОПТ» поспіхом перейменували на ТОВ «Бейлін Гоу». Замість вирощування та торгівлі зерном основним видом діяльності вказали КВЕД 49.39 — «інший пасажирський наземний транспорт» (міські та міжміські маршрутні перевезення).

2. Зміна власників та «переїзд»: Фірму юридично вивезли з Миколаївської області та прописали у звичайному житловому будинку у місті Бровари Київської області (вул. Грушевського Михайла, буд. 21). Статутний капітал зафіксували на рівні 101 500 грн, а єдиним засновником, директором та бенефіціаром записали Андрія Леонідовича Кардаша, який має всі ознаки номінального керівника.

Судовий фінал та реальні шанси на стягнення

Оскільки фірма офіційно змінила регіон реєстрації, податківці Миколаївщини змушені були подавати позов про примусове стягнення боргу до Київського окружного адміністративного суду.

Нове керівництво ТОВ «Бейлін Гоу» повністю проігнорувало судовий процес: у Броварах ніхто не забирав судові повістки та вимоги ДПС. Враховуючи, що рішення податкової не було оскаржене у встановлені строки, суд визнав борг повністю узгодженим і виніс рішення — стягнути з рахунків компанії 12 323 946,96 гривні.

Додатково, 7 липня 2026 року (через п’ять днів після вердикту суду) податкова служба офіційно анулювала підприємству свідоцтво платника ПДВ.